Simulador de caixa da empresa

Onde deixar o caixa: conta líquida, não taxa bruta.

CDB, compromissada, ETF de renda fixa e fundo DI pagam imposto de jeitos diferentes. O prazo, o IOF, o come-cotas e o regime tributário da empresa mudam quem ganha. Aqui a conta é feita com as mesmas regras para todos.

Simulação, não promessa nem oferta. Os valores em R$ são uma conta com as premissas da tela (taxa constante, reaplicação no mesmo % do CDI, alíquotas vigentes). Rentabilidade passada e simulada não garantem resultado futuro. Não é recomendação de investimento; confirme a tributação da sua empresa com a contabilidade.

Entradas

O caixa e o prazo

Valor aplicado

Prazo

dias úteis

Taxa DI/Selic de referência

% a.a.

Data da aplicação

Regime da empresa

Simples Nacional: o IR retido na fonte é tributação definitiva — a alíquota de cada produto decide o líquido. Taxa sugerida: CDI da base anualizado (13,65%), observação de 08/10/2026.

Produtos na comparação LFTS11 ETF de renda fixa LFIX11 ETF de renda fixa LFTB11 ETF de renda fixa Compromissada Rola periodicamente CDB PJ Papel bancário com vencimento Fundo DI Liquidez diária · come-cotas

Parâmetros dos produtos

CompromissadaTaxa

% do CDI

Rola a cada

dias

CDB PJTaxa

% do CDI

Vence a cada

dias

Fundo DIRentabilidade bruta

% do CDI

Taxa de administração

% a.a.

Classificação

ETFs e IOFCorretagem por ordem

Cobrar IOF em resgate antes de 30 dias (CDB e fundo)

ETF	IR na venda	Taxa de adm.	Carrego usado	Carrego medido 12m (base)
LFTS11	25% carteira curta (prazo médio ≤ 180 dias) → 25%	0,19% a.a.	CDI + 0,00% − adm	−0,16% vs CDI (até 30/09/2026)
LFIX11	25% carteira curta (prazo médio ≤ 180 dias) → 25%	0,35% a.a.	CDI + 0,40% − adm	sem 12 meses na base
LFTB11	15% prazo médio da carteira acima de 720 dias → 15%	0,19% a.a.	CDI + 0,00% − adm	−0,12% vs CDI (até 30/09/2026)

Parâmetros dos ETFs: Comparador PJ (mesa), revisão de 30/09/2026. O IR do ETF de renda fixa depende do prazo médio da carteira (Lei 13.043/2014) e pode mudar se a gestora alterar a carteira. O carrego medido é retorno de 12 meses do preço na B3 menos o CDI do período.

Resultado

CDB PJ rende mais em 21 dias úteis

Aplicação em 13/10/2026, resgate em 12/11/2026 (30 dias corridos). Resgate que cai em dia não útil vai para o próximo dia útil.

Produto	Líquido	Retorno líquido	Impostos	Custos	Tributação	Diferença p/ o 1º
CDB PJPapel bancário com vencimento	R$ 8.307,86	0,831%	R$ 2.411,96 (22,5% do ganho)	R$ 0,00	IR 22,5% (até 180 dias)	—
LFTB11ETF de renda fixa	R$ 8.246,47	0,825%	R$ 1.508,20 (15,0% do ganho)	R$ 300,00	IR 15% na venda	-R$ 61,40
Fundo DILiquidez diária · come-cotas	R$ 8.112,46	0,811%	R$ 2.355,23 (22,5% do ganho)	R$ 0,00	Come-cotas 20% · resgate 22,5%	-R$ 195,41
CompromissadaRola periodicamente	R$ 7.473,27	0,747%	R$ 2.169,66 (22,5% do ganho)	R$ 0,00	IR 22,5% por vencimento	-R$ 834,59
LFTS11ETF de renda fixa	R$ 7.241,00	0,724%	R$ 2.513,67 (25,0% do ganho)	R$ 300,00	IR 25% na venda	-R$ 1.066,86

Memória de cálculo — CDB PJ

Ganho bruto (21 d.u. a 100,0% do CDI)	R$ 10.719,82
IOF 0% do rendimento	-R$ 0,00
IR 22,5% × (ganho − IOF)	-R$ 2.411,96
Líquido	R$ 8.307,86

Fórmulabase_IR = ganho_bruto − IOF IR = base_IR × 0.225 (até 180 dias)

Premissas: CDI = taxa de referência constante no período, fator diário arredondado em 8 casas, 252 dias úteis por ano e calendário bancário nacional (inclui 20/11). ETF: liquidação D+1, emolumento B3 de 0,03% na saída, IR fixo pela carteira. CDB e compromissada: IR retido a cada vencimento e só o líquido é reaplicado, no mesmo % do CDI. Fundo: come-cotas no último dia útil de maio e novembro. CDB tem risco do emissor (FGC até R$ 250 mil por CNPJ e instituição). Simulação informativa; não é recomendação nem oferta.